除了投资和移民,这三件事你更要关注 -除了投资和移民,这三件事你更要关注 -【移投策】

除了投资和移民,这三件事你更要关注

条评论 1542

2017-12-26

近年来越来越多的人在经济水平提高后,会出国移民,一方面是追求更高质量的生活,另一方面是把闲置的财产用来投资,但是投资并不是看好项目就可以,需要关心的还有很多事。

据悉,在美国富豪们最关心三件事情:节省所得税、资产保护以及如何妥善将资产转移到下一代。


节省所得税

在所得税方面,由于美国基于FATCA(肥咖条款)而全球追税,合法节税的需求愈来愈高,美国未来还有一个隐忧,就是庞大的财政赤字,以及二战婴儿潮开始届龄退休,未来所得税率极有可能再度攀高。

除了投资和移民,这三件事你更要关注   

资产保护

有一种说法,全世界超过百分之七十的律师在美国,而百分之八十的法律诉讼发生在美国,其中加州及纽约更是占据半壁江山。有事没事动辄兴讼,所以资产保护是一门相当重要的学问。

尤其是财产保护,是一个人赖以生存的物质基础,和追求幸福的物质条件。

所以事先准备及做好适当的财产产权设计,将个人损失降到最低,对将来可能面临的各种情况都会有较大影响。


资产转移

不赞成太早把资产转给下一代,因为年轻子女过早拥有资产会有四大风险,他们可能会把资产花掉、败掉、被告掉或被离掉。即便要早给,也须考虑以下三个因素:


1.赠与税的问题

通常在世时转移的资产叫赠与;死后给予叫遗产。赠与有赠与税的问题,遗产有遗产税的问题。超过赠与税减免额的部分,最高须支付转移净资产市价的40%的赠与税。赠与跟遗产的税率相同,统称为遗赠税。


2.应该给什么资产

已增值很多的物业或股票资产不该赠与,因为赠与税是按市价来计算,被赠与者要承接原资产的成本。

举例来说,一百万购买的物业增值到一千万,如果赠与子女,赠与税是按照一千万的市价来算,可是子女承接一百万的成本,若将来子女以一千万的价格卖掉此物业,他们还要支付九百万的所得税(资本所得税),造成双重付税的可能。但是,父母如果保留高增值的资产直到过世时当作遗产,那么子女只要支付遗产税,他们继承的物业成本会以父母过世时的市价来计算。同例,如果父母过世时,此物业市值一千万,那么只有遗产税的问题;子女继承后转卖此物业,如果卖价一千万,子女继承成本也是一千万,所以900万的资本利得税就得以省下来。所以高增值产业都不适合生前赠与,如果必须赠与,不妨选择现金或没有增值的产业来实施。

除了投资和移民,这三件事你更要关注   

3.父母如何赠与后继续保留控制权

将产业转到LLC 公司名下。父母把LLC股份赠与子女,自己做管理者 (manager)。这种方法最大好处是,即使当管理者的父母只拥有百分一或二的股份,但是仍然有完全的控制权,同时在法律诉讼保障方面也比较有利。


4.生前信托规划

这点很重要。生前信托规划除了可避开验证 (Probate)费时耗财的麻烦之外,还可以解决父母早逝、子女过早承接财产的风险。一个最著名的例子是歌星猫王。他英年早逝,但他在生前信托里规定,女儿二十几岁前只能支取信托中的利息,而不能拿本金。此举是为了预防和保护她女儿过早结婚离婚可能产生的法律诉讼。结果她女儿在三十岁前果然离了两次婚。


总而言之,不要过早转移资产给后代,以免想省税却蚀了本。赠与也须选择正确的架构来赠与正确的资产,才能享受税务的好处,同时也将法律诉讼及子女身上可能存在的风险降到最低。高增值的资产不要过早赠与,这样既可保留控制权又可省去资本利得税。同时,用小钱做高杠杆和不可变更的保险信托来解决未来遗产税的问题。


资产配置是全球高净值人群的关注焦点,同样财务规划,也是一样需要理性安排。


标签:投资移民 移民注意事项



首页/精英献策/经验分享


所有评论
©版权为慷秉商务咨询(上海)有限公司所有 2013-2020      沪ICP备18013213号
查看对话